Ciclo de conversión de efectivo
Herramienta de trabajo para estimar días entre pagar insumos y cobrar ventas.
Plantilla elaborada por Simplo. Origen y revisión
Para imprimir tu copia, vuelve al documento y pulsa Imprimir.
| A | B | C | D | E | F | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 | Período | Días inventario | Días cobranza | Días pago proveedores | Ciclo efectivo días | Nota operativa |
| 2 | 2026-08 | 35 | 42 | 28 | 49 | Cobranza principal |
| 3 | 2026-09 | 32 | 38 | 30 | 40 | Mejora por menor inventario |
Ciclo de conversión de efectivo
| Período | Días inventario | Días cobranza | Días pago proveedores | Ciclo efectivo días | Nota operativa | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2 | 2026-08 | 35 | 42 | 28 | 49 | Cobranza principal |
| 3 | 2026-09 | 32 | 38 | 30 | 40 | Mejora por menor inventario |
Cómo usar este documento
Estimar días entre pagar insumos y cobrar ventas
- Define el horizonte y los supuestos de «Ciclo de conversión de efectivo».
- Reemplaza las filas de ejemplo por datos trazables y conserva la fuente de cada monto, plazo o porcentaje.
- Comprueba todas las fórmulas y contrasta el resultado con un escenario adverso.
- Documenta la decisión resultante, quién la revisó y cuál supuesto debe vigilarse.
Origen y revisión
Plantilla de Simplo, elaborada con las fuentes indicadas más abajo.
Revisión profesional del contenido pendiente. Las fechas de consulta de fuentes no acreditan una revisión jurídica o contable.
Guía para completar la plantilla
Alcance del registro
Estimar días entre pagar insumos y cobrar ventas.
Para completar «Ciclo de conversión de efectivo», combina «Período» con «Días inventario» para separar cada unidad de control y conserva el detalle que explica «Nota operativa».
Columnas y ejemplo de uso
Completa las columnas Período, Días inventario, Días cobranza, Días pago proveedores, Ciclo efectivo días; usa «Nota operativa» para dejar visible el resultado o estado de revisión.
Lectura y control
Un ciclo menor libera caja sólo si no proviene de quiebres de stock o pagos atrasados.
- Verificar que «Período» identifica cada unidad sin mezclar operaciones.
- Adjuntar o enlazar el antecedente que respalda estimar días entre pagar insumos y cobrar ventas.
- Resolver cualquier observación de «Nota operativa» antes del cierre.
Alcance y qué debes revisar
Los días dependen de saldos y flujos consistentes; no compares métodos distintos.
Fuentes oficiales consultadas
- Comisión para el Mercado Financiero: Qué considerar al buscar financiamiento
Comparación por monto, plazo, moneda, costos, amortización y capacidad de pago.
Consultada: 2026-09-26