Matriz de riesgos operacionales
Herramienta de trabajo para priorizar fallas de proceso por probabilidad, impacto y controles.
Plantilla elaborada por Simplo. Origen y revisión
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|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 | Proceso | Riesgo | Causa | Consecuencia | Probabilidad 1-5 | Impacto 1-5 | Nivel | Control y responsable |
| 2 | Despacho | Entrega incompleta | Conteo deficiente | Reclamo cliente | 3 | 4 | 12 | Doble conteo - Operaciones |
| 3 | Cobranza | Pago tardío | Seguimiento irregular | Falta de caja | 4 | 4 | 16 | Agenda semanal - Finanzas |
Matriz de riesgos operacionales
| Proceso | Riesgo | Causa | Consecuencia | Probabilidad 1-5 | Impacto 1-5 | Nivel | Control y responsable | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2 | Despacho | Entrega incompleta | Conteo deficiente | Reclamo cliente | 3 | 4 | 12 | Doble conteo - Operaciones |
| 3 | Cobranza | Pago tardío | Seguimiento irregular | Falta de caja | 4 | 4 | 16 | Agenda semanal - Finanzas |
Cómo usar este documento
Priorizar fallas de proceso por probabilidad, impacto y controles
- Define el alcance, la fecha de corte y el responsable de matriz de riesgos operacionales.
- Registra una fila por proceso y enlaza la evidencia aprobada.
- Revisa la columna «Control y responsable» con el dueño del proceso y asigna la siguiente acción.
- Actualiza el registro cuando cambie el antecedente; conserva la decisión anterior para trazabilidad.
Origen y revisión
Plantilla de Simplo, elaborada con las fuentes indicadas más abajo.
Revisión profesional del contenido pendiente. Las fechas de consulta de fuentes no acreditan una revisión jurídica o contable.
Guía para completar la plantilla
Alcance del registro
Priorizar fallas de proceso por probabilidad, impacto y controles.
Para completar «Matriz de riesgos operacionales», combina «Proceso» con «Riesgo» para separar cada unidad de control y conserva el detalle que explica «Control y responsable».
Columnas y ejemplo de uso
Completa las columnas Proceso, Riesgo, Causa, Consecuencia, Probabilidad 1-5, Impacto 1-5, Nivel; usa «Control y responsable» para dejar visible el resultado o estado de revisión.
Lectura y control
Usa criterios definidos y revisa si controles reducen realmente exposición.
- Verificar que «Proceso» identifica cada unidad sin mezclar operaciones.
- Adjuntar o enlazar el antecedente que respalda priorizar fallas de proceso por probabilidad, impacto y controles.
- Resolver cualquier observación de «Control y responsable» antes del cierre.
Alcance y qué debes revisar
La puntuación es interna y no reemplaza evaluaciones técnicas o legales.
Fuentes oficiales consultadas
- Sercotec: Gestión financiera
Planificación financiera, contabilidad y financiamiento como ámbitos separados de gestión.
Consultada: 2026-09-26