Posición de caja por cuenta
Herramienta de trabajo para conciliar saldos bancarios y fondos restringidos para conocer caja disponible.
Plantilla elaborada por Simplo. Origen y revisión
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| A | B | C | D | E | F | G | H | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 | Cuenta código | Saldo bancario al corte | Depósitos pendientes | Cargos pendientes | Fondos restringidos | Caja disponible | Fecha y hora consulta | Responsable |
| 2 | CTA-EJ-01 | $800.000 | 100.000 | 50.000 | 200.000 | 650.000 | 2026-09-26 09:00 | Tesorería |
| 3 | CTA-EJ-02 | $350.000 | 0 | 80.000 | 0 | 270.000 | 2026-09-26 09:05 | Tesorería |
Posición de caja por cuenta
| Cuenta código | Saldo bancario al corte | Depósitos pendientes | Cargos pendientes | Fondos restringidos | Caja disponible | Fecha y hora consulta | Responsable | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2 | CTA-EJ-01 | $800.000 | 100.000 | 50.000 | 200.000 | 650.000 | 2026-09-26 09:00 | Tesorería |
| 3 | CTA-EJ-02 | $350.000 | 0 | 80.000 | 0 | 270.000 | 2026-09-26 09:05 | Tesorería |
Cómo usar este documento
Conciliar saldos bancarios y fondos restringidos para conocer caja disponible
- Define el horizonte y los supuestos de «Posición de caja por cuenta».
- Reemplaza las filas de ejemplo por datos trazables y conserva la fuente de cada monto, plazo o porcentaje.
- Comprueba todas las fórmulas y contrasta el resultado con un escenario adverso.
- Documenta la decisión resultante, quién la revisó y cuál supuesto debe vigilarse.
Origen y revisión
Plantilla de Simplo, elaborada con las fuentes indicadas más abajo.
Revisión profesional del contenido pendiente. Las fechas de consulta de fuentes no acreditan una revisión jurídica o contable.
Guía para completar la plantilla
Alcance del registro
Conciliar saldos bancarios y fondos restringidos para conocer caja disponible.
Para completar «Posición de caja por cuenta», combina «Cuenta código» con «Saldo bancario al corte» para separar cada unidad de control y conserva el detalle que explica «Responsable».
Columnas y ejemplo de uso
Completa las columnas Cuenta código, Saldo bancario al corte, Depósitos pendientes, Cargos pendientes, Fondos restringidos, Caja disponible, Fecha y hora consulta; usa «Responsable» para dejar visible el resultado o estado de revisión.
Lectura y control
La caja disponible suma depósitos identificados y descuenta cargos y fondos que no pueden usarse; reconcilia cada cuenta antes de consolidar.
- Verificar que «Cuenta código» identifica cada unidad sin mezclar operaciones.
- Adjuntar o enlazar el antecedente que respalda conciliar saldos bancarios y fondos restringidos para conocer caja disponible.
- Resolver cualquier observación de «Responsable» antes del cierre.
Alcance y qué debes revisar
No reemplaza la conciliación bancaria ni confirma disponibilidad después de la hora de corte.
Fuentes oficiales consultadas
- Sercotec: Gestión financiera
Planificación financiera, contabilidad y financiamiento como ámbitos separados de gestión.
Consultada: 2026-09-26